연말정산 시 필수로 알아야 할 절세 팁

연말정산은 직장인이 일 년 동안 벌어들인 소득에 대해 세금을 정산하는 절차입니다. 연말정산을 통해 납부한 세금보다 더 많은 세액공제나 소득공제를 받을 수 있다면, 연말정산을 통해 세금을 절약할 수 있습니다.

본 콘텐츠에서는 연말정산 시 필수로 알아야 할 절세 팁을 소개합니다.

1. 연말정산 절세 팁의 기본

연말정산 절세 팁은 크게 세액공제와 소득공제로 나눌 수 있습니다. 세액공제는 납부해야 할 세금에서 직접 공제되는 것이고, 소득공제는 소득에서 공제되어 세금을 계산하는 기준이 되는 금액을 줄여주는 것입니다.

연말정산 절세를 위해서는 먼저 자신이 받을 수 있는 세액공제와 소득공제 항목을 파악하는 것이 중요합니다.

연말정산 세액공제에는 크게 근로소득공제, 의료비공제, 교육비공제, 주택자금공제, 기타공제 등이 있습니다.

근로소득공제는 근로소득에 대해 일정 금액을 공제해주는 공제입니다. 근로소득공제는 근로소득자의 연간 근로소득에 따라 차등 적용됩니다.

의료비공제는 본인 또는 가족의 의료비에 대해 일정 금액을 공제해주는 공제입니다. 의료비공제는 본인부담금의 30%를 공제해주며, 최대 700만원까지 공제받을 수 있습니다.

교육비공제는 자녀의 교육비에 대해 일정 금액을 공제해주는 공제입니다. 교육비공제는 초·중·고등학교의 수업료, 입학금, 교복비, 급식비, 학원비 등을 공제받을 수 있습니다.

주택자금공제는 주택을 구입하거나 임차하는 데 사용한 금액에 대해 일정 금액을 공제해주는 공제입니다. 주택자금공제는 주택담보대출금액에 따라 차등 적용됩니다.

기타공제에는 신용카드 사용금액공제, 의료비 세액공제, 교육비 세액공제, 주택자금 공제, 기부금 세액공제 등이 있습니다.

연말정산 소득공제에는 크게 근로소득자 특별세액공제, 자녀세액공제, 연금보험료 세액공제, 주택임차차액공제, 기타소득공제 등이 있습니다.

근로소득자 특별세액공제는 근로소득이 4000만원 이하인 근로자 중 일정 요건을 충족하는 경우 15만원의 세액공제를 받을 수 있는 공제입니다.

자녀세액공제는 자녀의 연령 및 연간 소득에 따라 일정 금액을 공제해주는 공제입니다. 자녀세액공제는 중학생 이하 자녀는 1인당 15만원, 고등학생은 1인당 50만원, 대학생은 1인당 100만원의 공제를 받을 수 있습니다.

연금보험료 세액공제는 연금보험에 가입하고 일정 금액을 납입한 경우 납입금액의 16.5%를 공제해주는 공제입니다. 연금보험료 세액공제는 최대 700만원까지 공제받을 수 있습니다.

주택임차차액공제는 월세를 내는 경우, 월세액에서 연간 120만원을 공제해주는 공제입니다.

기타소득공제에는 보험료 공제, 기부금 공제, 특별소득공제 등이 있습니다.

연말정산을 통해 세금을 절약하기 위한 팁은 다음과 같습니다.